索引號:  XXGK-2019-000170 發布機構:  區財政局(區國有資產監督管理局)
發布日期:  2019-01-25 17:05 文號: 
關鍵字:  2018年 預算執行 2019年 預算草案 瀏覽次數: 
有效性:  有效
關于銅川市耀州區2018年財政預算執行情況和2019年財政預算草案的報告
2019年1月17日在銅川市耀州區第十八屆人民代表大會第三次會議上

銅川市耀州區財政局 

各位代表:

  受區人民政府委托,現將我區2018年財政預算執行情況和2019年財政預算草案報告如下,請予審議。并請區政協委員和各位列席人員提出意見。

一、2018年財政預算執行情況

2018年,在區委的堅強領導下,在區人大、區政協的監督支持下,全區上下認真貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想,扎實落實區十八屆人大二次會議確定的各項目標任務,緊緊圍繞全區工作大局,積極應對各種嚴峻挑戰,扎實工作,奮力拼搏,確保了全年財政預算執行情況的總體良好,有力地促進了全區經濟社會的持續健康發展。

(一)一般公共預算執行情況

2018年,全區一般公共預算收入完成39145萬元,占年初預算106.4%,占調整預算100%,較上年增收5209萬元,增長15.3%。其中:稅收收入完成29815萬元,占一般公共預算收入的76.2%,較上年提高4.2個百分點。一般公共預算收入主要項目完成情況是:增值稅完成9601萬元,增長17.2%;個人所得稅完成695萬元,下降37%;資源稅完成5297萬元,增長117.3%;城市維護建設稅完成2178萬元,增長50.6%;房產稅完成528萬元,增長1.6倍;印花稅完成479萬元,增長69.3%;城鎮土地使用稅完成558萬元,增長64.1%;契耕兩稅完成9362萬元,下降9.2%;專項收入完成1536萬元,增長11.5%;行政事業性收費收入完成2632萬元,增長38.7%;罰沒收入完成1250萬元,下降15.3%;國有資源有償使用收入完成3520萬元,下降23.8%。

全區財政支出完成259333萬元,同比增長11.8%(含中省市財政專款,下同)。主要支出項目完成情況是:一般公共服務支出22482萬元,增長9%; 公共安全支出6807萬元,增長11.7%;教育支出59815萬元,增長5.2%;科學技術支出1646萬元,增長3.4%;文化體育與傳媒支出4900萬元,增長5.8%;社會保障和就業支出26321萬元,增長5.2%;醫療衛生與計劃生育支出15031萬元,增長4.4%;節能環保支出16749萬元,增長5.9%;城鄉社區支出20658萬元,增長14.9%;農林水支出56448萬元,增長14.6%;交通運輸支出1310萬元,增長29.3%;資源勘探信息等支出4285萬元,增長29.8%;商業服務業等支出898萬元,增長71.7%;國土海洋氣象等支出8304萬元,增長34.3%;住房保障支出9480萬元,增長6.5%;糧油物資儲備支出194萬元,增長22.8%;其他支出532萬元,下降4.1%;債務付息支出3284萬元,增長33%。

區本級財政支出完成246243萬元,同比增長11.7%(含中省市財政專款,下同)。主要支出項目完成情況是:一般公共服務支出15716萬元,增長8.2%; 公共安全支出6807萬元,增長11.7%;教育支出59815萬元,增長5.2%;科學技術支出1646萬元,增長3.4%;文化體育與傳媒支出4804萬元,增長7.4%;社會保障和就業支出24565萬元,增長5.3%;醫療衛生與計劃生育支出14177萬元,增長3.2%;節能環保支出16749萬元,增長5.9%;城鄉社區支出20507萬元,增長15.4%;農林水支出53021萬元,增長17.8%;交通運輸支出1310萬元,增長29.3%;資源勘探信息等支出4245萬元,增長31.1%;商業服務業等支出898萬元,增長71.7%;國土海洋氣象等支出8304萬元,增長34.3%;住房保障支出9480萬元,增長6.5%;糧油物資儲備支出194萬元,增長22.8%;其他支出532萬元,下降4.1%;債務付息支出3284萬元,增長33%。

(二)政府性基金預算執行情況

2018年,政府性基金區級收入4758萬元,政府性基金轉移收入5116萬元,上年結余收入1277萬元,債務轉貸收入1500萬元,收入合計12651萬元。政府性基金支出5306萬元,上解支出5萬元,調出資金2558萬元,收支相抵,年終結余4782萬元。

(三)國有資本經營預算執行情況

2018年,國有資本經營預算上年結余收入19萬元(上級專款),當年支出19萬元,年終結余為0。

(四)社會保險基金預算執行情況

2018年,機關事業單位基本養老保險基金收入16723萬元,上年結余收入1341萬元。機關事業單位基本養老保險基金支出16596萬元,收支相抵,年終結余1468萬元。

目前,全區財政總決算正在匯審之中,具體分類科目、一些收支數字、結算項目等可能會有所調整,待市財政核準批復后,再報區人大常委會審議。

(五)2018年財政重點工作完成情況

1、強化征管,大力提升財政收入質量。一是強化稅收收入征管。充分利用源頭控稅三大系統,強化重點稅源和零散稅源征收,大力推進綜合治稅,對重點建設項目、重點企業,實行稅收前置管理。二是加大清查清收清欠力度。堅持抓大不放小的原則,強化三產服務業稅收征收,狠抓房地產業、建筑業稅收管控,扎實開展納稅評估,根據項目建設用地、土地招拍掛等稅源動態情況,扎實開展契耕兩稅及零散稅源的征收,全力組織稅收收入。三是加大財源建設培育力度。認真落實減稅降費政策,加快項目前期費用撥付,及時兌現工業穩增長、大數據產業發展、財源建設等獎勵性政策,全力推進全區“2342”工程建設,著力在財源建設上創新舉措、強化措施。四是加大環境保護稅和水資源稅改革力度。各部門積極開展環境保護稅和水資源稅的摸底調查,強化涉稅資料的移交和共享,順利完成環境保護稅和水資源稅改革工作。各項財政收入措施的綜合運用,使稅收收入占比達到了76.2%,實現了財政收入的追趕超越和收入質量的提升。

2、強化保障,全力助推脫貧攻堅工作。一是加大區級財政扶貧投入,保障脫貧攻堅資金需求。認真落實扶貧資金投入政策要求,區級專項扶貧資金投入2720萬元,占地方財政收入7%,較上年增長20.3%。二是加大財政涉農資金整合力度,助力脫貧攻堅。加大整合力度,全年統籌整合財政涉農資金3.28億元,其中,支持產業發展19768萬元,支持基礎設施改善13115萬元,有力保障了全區脫貧攻堅資金需求。三是國企助力脫貧攻堅,產業幫扶取得實效。聯系陜西高速集團安置貧困家庭子女就業,爭取到萬噸果品氣調庫項目資金3000萬元。爭取到國企合力團及市屬國有企業支持深度貧困村和扶貧產業項目發展資金873萬元。四是加大扶貧資金監管力度,確保扶貧資金發揮實效。定期開展扶貧資金專項檢查,督促支出進度,發現問題隨時反饋督促整改。實施扶貧資金和項目公告公示制度,做到中省市區扶貧資金分配結果一律公開、鎮村兩級扶貧項目安排和資金使用情況一律公告公示。建立了財政扶貧資金動態監控機制,制定了《財政扶貧資金動態監控系統工作實施方案》,實現對財政扶貧資金的分配、下達、使用和績效等方面的全流程監控管理,建立健全了規范、高效的扶貧項目資金績效考評體系,促進了全區財政扶貧資金效益的高效發揮。

3、優化支出,全面提升群眾幸福指數。一是優先落實教育政策。大力支持學前教育和中小學教育建設發展,實現了中小學直飲水、熱水淋浴全覆蓋。努力提高普通高中辦學條件,全面提升全區教育質量水平。二是全力支持社會保障支出。支持機關事業單位和城鄉居民基本養老保險制度改革,落實就業補助、創業擔保貸款貼息政策,推動大眾創業、萬眾創新。切實保障城鄉低保和五保對象的基本生活需求,對符合條件的建檔立卡貧困人口納入兜底保障范圍,各項社會保障補助政策得到全面兌現落實。三是大力保障醫療衛生支出。支持醫療衛生體制改革,落實公立醫院改革、基本公共衛生、中醫院建設等資金投入需求,全區人民群眾醫療健康水平得到明顯提升。四是加大污染防治及生態環境建設投入。全力實施山水林田湖生態保護修復工程,加大治污降霾、植樹造林、森林管護、清潔能源推廣使用等資金投入力度,全區生態環境有效改善。五是大力支持“2342”工程建設,確保全區重點項目穩步推進。千方百計籌措資金支持白家莊村整體搬遷,投入1.46億元支持關莊物流扶貧產業園、民營經濟扶貧產業園和大數據產業園建設,為區域經濟轉型發展奠定了基礎。財政資金的有力保障,全區人民群眾的獲得感、幸福感、安全感顯著增強。

4、深化改革,財政管理水平顯著提升。一是政府和部門預決算公開實現常態化。按照預決算公開“四統一”要求,完善了部門預決算及“三公”經費預決算公開范圍,細化公開內容,明確增減變化原因,政府財政信息公開更加透明。二是預算績效管理穩步推進。擴大預算績效試點范圍,選取13個部門的15個項目支出和3個部門整體支出開展預算績效管理,為全面實施預算績效管理奠定了基礎。全年財政投資評審項目40個4.21億元,核減投入7094萬元,審減率達到16.9%。三是政府債務風險防控全面加強。全面摸清政府債務底數,認真制定債務化解實施方案。積極爭取到上級置換債券資金17997萬元、再融資債券資金20898萬元,切實降低了政府債務風險和償債成本。四是大力推進山水林田湖項目實施。沮河上游、沮河下游、濁峪河、一二三道溝廢棄礦山綜合治理四個生態保護修復項目累計完成投資6.2億元。孫塬鎮廢棄礦山綜合整治項目穩步推進,漆沮兩河水質提升項目順利開工。五是深化國資國企改革。完成了陳家山、下石節、耀縣水泥廠等5家省市屬國有企業市政設施、社區管理、醫療機構管理職能移交工作,剝離國有企業辦社會職能和解決歷史遺留問題工作順利完成。持續推進國有資本布局結構調整等各類國企國資改革工作,在公司法人治理、國資監管運營、國企薪酬分配等制度方面,初步形成了“1+7”的國資國企改革制度體系。

2018年,全區預算執行情況總體良好,但在執行的過程中仍然存在一些亟需解決的問題。一是財源結構單一,接續財源支撐不足,稅收收入增長空間有限。二是在“保工資、保運轉、保基本民生”的基礎上,用于支持區域經濟發展的財政資金十分有限,財政收支矛盾突出。對于上述問題,我們將在下一步的工作中認真研究并加以解決。

二、2019年財政預算草案

2019年是新中國成立70周年,是決勝全面建成小康社會第一個百年奮斗目標的關鍵之年。全區財政工作的指導思想是:以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中全會及中央經濟工作會議精神,認真執行中省市和區委的各項決策部署,堅持穩中求進工作總基調,堅持新發展理念,堅持推進高質量發展,繼續支持打好三大攻堅戰。推動經濟轉型升級,全力組織財政收入,優化財政支出結構,加強保障和改善民生,持續提升財政管理效能,為全區經濟持續健康發展和社會大局穩定提供堅強保障。

(一)一般公共預算

根據全區經濟和社會發展規劃,2019年全區(區本級)地方財政收入計劃完成43850萬元,較上年增長12%。主要收入項目情況是:增值稅12000萬元,增長25%;個人所得稅650萬元,下降6.5%;資源稅6100萬元,增長15.2%;城市維護建設稅2500萬元,增長14.8%;房產稅530萬元,增長0.4%;印花稅500萬元,增長4.4%;城鎮土地使用稅580萬元,增長3.9%;契耕兩稅8650萬元,下降7.6%;專項收入2060萬元,增長34.1%;行政事業性收費收入2700萬元,增長2.6%;罰沒收入1300萬元,增長4%;國有資源有償使用收入5100萬元,增長44.9%。

按照分稅制財政體制,全區地方財政收入43850萬元,加上級對我區的各項補助73595萬元、動用預算穩定調節基金2345萬元、預計中省市財政專款130000萬元,減去專項上解支出2990萬元,當年全區總財力達到246800萬元,較上年增加14300萬元。

2019年全區財政支出計劃安排246800萬元(含預計中省市財政專款),較上年增長6.2%。主要支出項目安排情況是:一般公共服務支出16311萬元,增長12.3%;公共安全支出8475萬元,增長8%;教育支出53093萬元,增長13.1%;科學技術支出1442萬元,增長25%;文化旅游體育與傳媒支出6517萬元,增長12.8%;社會保障和就業支出37955萬元,增長39.2%;衛生健康支出16741萬元,增長19.6%;節能環保支出3384萬元,下降77.8%(主要是預計上級專款減少);城鄉社區支出11613萬元,增長51.2%;農林水支出62506萬元,增長32.3%;交通運輸支出1624萬元,增長1.9倍;資源勘探信息等支出1950萬元,增長2.1%;商業服務業等支出2150萬元,增長27%;自然資源海洋氣象等支出11723萬元,下降56.9%(主要是預計上級專款減少);住房保障支出9914萬元,下降18.7%(主要是預計上級專款減少);糧油物資儲備支出234萬元,增長1.7%;預備費1000萬元,與上年持平。

區本級地方財政收入43850萬元,加上級對我區的各項補助73595萬元、動用預算穩定調節基金2345萬元、預計中省市財政專款130000萬元,減去專項上解支出2990萬元、區級對鎮辦補助支出11800萬元。當年區本級可用財力235000萬元,較上年增加12900萬元。

區本級財政支出計劃安排235000萬元(含預計中省市財政專款),較上年增長5.8%。主要支出項目安排情況是:一般公共服務支出10601萬元,增長3%;公共安全支出8475萬元,增長8%;教育支出53093萬元,增長13.1%;科學技術支出1442萬元,增長25%;文化旅游體育與傳媒支出6194萬元,增長8.7%;社會保障和就業支出37148萬元,增長45.8%;衛生健康支出16489萬元,增長23.6%;節能環保支出3384萬元,下降77.8%;城鄉社區支出11524萬元,增長52.4%;農林水支出57929萬元,增長32.5%;交通運輸支出1624萬元,增長1.9倍;資源勘探信息等支出1908萬元,增長1.3%;商業服務業等支出2150萬元,增長27%;自然資源海洋氣象等支出11723萬元,下降56.9%;住房保障支出9914萬元,下降18.7%;糧油物資儲備支出234萬元,增長1.7%;預備費1000萬元,與上年持平。

2019年,全區一般公共預算安排“三公經費”支出322.83萬元(不含中省市專款),較上年年初預算減少6.17萬元。分別為:因公出國(境)費10萬元,公務用車購置及運行費259萬元(其中公務用車購置費0萬元,公務用車運行費259萬元),公務接待費53.83萬元。“三公”經費下降的主要原因是:近年來加大對“三公”經費支出的檢查監督,在源頭上進行從嚴控制。通過嚴格控制因公出國(境)人數規模,嚴格控制公務接待標準、規模,嚴格控制公務用車運行維護支出等相關措施,確保“三公”經費支出只減不增。

2019年,全區返還性收入預算2391萬元,其中:所得稅基數返還收入1022萬元,增值稅稅收返還收入1369萬元。

2019年,全區一般性轉移支付預算收入71204萬元,其中:體制補助收入1464萬元,均衡性轉移支付收入52153萬元,縣級基本財力保障機制獎補資金收入7550萬元,城鄉義務教育轉移支付收入903萬元,城鄉居民醫療保險轉移支付收入42萬元,農村綜合改革轉移支付收入1718萬元,固定數額補助收入7174萬元。主要安排用于全區“保工資、保運轉、保基本民生”支出。

2019年,全區專項轉移支付預算收入130000萬元。 主要安排用于上級安排的具體項目建設支出和區級重點項目建設等支出。

因區縣是轉移支付最底層地區,無法再進行分地區、分項目公開,所以我區未進行轉移支付分地區、分項目公開。

2019年,舉借政府性債務方面,根據中省市地方政府性債務管理相關辦法,按照2018年債務限額和2019年耀州區債務到期情況及公益性項目資金需求情況,計劃舉借再融資債券8260萬元,全部用于置換以前年度發行2019年到期政府債券。計劃舉借新增地方政府債券39100萬元,其中:一般債券15000萬元主要用于錦陽新城、神德寺公園、產業園區和農村移民搬遷基礎設施建設、山水林田湖建設等項目。專項債券24100萬元主要用于土地儲備專項建設支出,具體數額按照省財政廳批復為準。

2019年,預算績效工作開展情況方面,不斷擴大預算績效試點范圍,區級所有的項目支出全部實施預算績效管理,沒有績效目標的不安排預算,切實做到績效目標管理全覆蓋。繼續開展部門整體支出績效評價試點,試點部門由2018年的3個擴大到10個,10個試點部門將同時開展項目支出績效評價和部門整體支出績效評價。

(二)政府性基金預算

2019年,政府性基金預算區級收入1000萬元,上年結余4782萬元。政府性基金預算支出4500萬元,收支相抵,年終結余1282萬元。

(三)國有資本經營預算

按照2019年政府收支分類科目,國有資本經營收入是反映各級政府及其部門、機構履行出資人職責的企業上繳的國有資本收益,其中包括利潤收入、股利股息收入、產權轉讓收入、清算收入和其他國有資本經營預算收入。根據我區實際情況,2019年沒有對應的國有資本經營收入。按照以收定支的原則,2019年區級不編制國有資本經營預算。

(四)社會保險基金預算

2019年,機關事業單位基本養老保險基金預算收入15814萬元,上年結余1468萬元。機關事業單位基本養老保險基金預算支出16282萬元,年終結余1000萬元。  

(五)2019年財政重點工作

1、強化稅收征管,促進收入提質增量。認真貫徹落實各項減稅降費政策,減輕企業稅費負擔。積極落實各項獎勵性扶持政策,激發企業發展活力。加大招商引資投入力度,全力打造良好營商環境。加快培育壯大主體財源、接續財源、新型財源,進一步提高財源建設的質量和水平。強化稅收精細化管理,堅持大小稅并重、重點稅源和零散稅源并重、日常征管與重點稽查并重,發揮綜合治稅信息化支撐作用,增強財稅聯動工作合力,切實促進財政收入穩步增長。加強重點領域、重點行業稅源的動態分析,依法依規把握組織收入的力度、節奏和方向,挖掘稅收收入增長潛力,實現稅收收入的可持續性,確保全年財政收入目標任務的全面完成和收入質量提升。

2、突出保障重點,增強財政保障能力。緊緊圍繞區委、區政府中心工作,全力支持打好三大攻堅戰。堅決打好防范化解重大風險攻堅戰,嚴控政府債務規模,堅決遏制隱性債務增量,全力化解政府債務,確保不發生系統性債務風險。堅決打好脫貧攻堅戰,切實解決群眾“兩不愁三保障”問題,加大深度貧困村和貧困群體脫貧攻堅資金保障力度,助力全區脫貧摘帽。大力實施鄉村振興戰略,促進農業供給側結構性改革深入推進。堅決打好污染防治攻堅戰,持續推進山水林田湖生態保護修復工程,加大污染防治財政資金投入力度,確保污染防治攻堅戰取得實效。加大教育、社會保障和就業、衛生健康、住房保障等民生方面支出,突出保基本兜底線,不斷提升群眾福祉,讓人民群眾“學有所教、勞有所得、病有所醫、老有所養、住有所居”。支持經濟轉型升級,加快財政金融創新,拓寬融資渠道,積極保障“2342”工程建設投入需求,大力支持全區工業提質增效及產業轉型發展。

3、完善管理機制,提高財政管理水平。完善政府預算體系,加大政府性基金預算、國有資本經營預算和社會保險基金預算與一般公共預算的統籌力度。完善預決算公開機制,強化責任、擴大范圍、細化內容,主動接受社會各界監督。繼續深化國庫集中支付管理,進一步擴大公務卡使用范圍,繼續清理整頓財政專戶,規范國庫資金管理。加大財政涉農資金整合和清理盤活財政存量資金力度,充分發揮財政資金效益。全面實施財政預算績效管理,將預算安排與績效目標、績效審計、績效評價結果掛鉤,切實做到“花錢必問效、無效必問責”。推進財政扶貧資金動態監控管理,做到“橫向到邊、縱向到底”,實現財政扶貧資金從預算安排到撥付、使用、監管、績效評價全程監控。持續推進國企國資改革工作,提升國企國資管理水平。

4、強化監督管理,著力推進依法理財。牢固樹立依法理財理念,全面推進人大預算聯網監督工作,積極主動接受人大、政協及社會各界的監督。加大財政投資評審力度,進一步規范業務流程、工作程序,切實提高財政投資評審工作水平。進一步強化財經紀律秩序,扎實開展規范執行財經紀律專項行動。認真落實中央八項規定精神,加大對部門“三公”經費預算審查、控制、監督力度,切實降低行政運行成本。進一步完善財政內部控制體系,加強區級部門和鎮村財政財務日常監督檢查,提高行政事業單位財務管理水平,確保財政資金發揮實效。持續開展財稅法律法規宣傳教育,業務能力和綜合素質,全面提高依法理財能力。     

各位代表,新形勢催人奮進,新征程任重道遠。讓我們在區委的堅強領導下,在區人大、區政協的監督指導下,以昂揚的斗志、創新的精神、務實的作風,奮發有為、砥礪前進,為建設現代化的生態耀州、健康耀州、文明耀州、幸福耀州作出新的更大貢獻!


專業名詞解釋

1、“三公”經費:是指用財政撥款安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中,因公出國(境)費反映單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出;公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出(含車輛購置稅)及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出;公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出。

2、機關運行經費:為保障行政單位(包括參照公務員法管理的事業單位)運行用于購買貨物和服務的各項公用經費,包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

3.地方政府債券收入:是指經國務院批準同意,以省、自治區、直轄市政府為發行主體,財政部代理發行,由各級還本付息和支付發行費的資金,主要用于中央投資地方需配套的公益性項目和難以吸引社會投資的公益性建設項目。

4.待償債置換一般債券:是指由省級政府舉債發行,根據各市、縣債務限額及償還要求,轉貸給各市、縣的債券資金,主要用于置換地方政府存量債務。

5.盤活財政存量資金:盤活財政存量資金,是為切實提高財政資金使用效率,支持穩增長、惠民生,應對財政收入增速放緩和彌補財政收支不平衡而采取的有效措施,也是創新宏觀調控的重要內容。我區盤活財政存量資金的主要措施有:(1)清理一般公共預算結轉結余資金。對結轉兩年以上的財政資金收回同級財政統籌使用。(2)清理政府性基金預算結轉資金。結轉資金超過該項基金當年收入的30%的部分,調入一般公共預算統籌使用。(3)加強轉移支付結轉結余資金管理。(4)加強部門預算結轉結余資金管理。部門預算結余資金以及結轉兩年以上的資金,由同級財政收回統籌使用。(5)全面清理存量財政專戶。按規定設立的財政支出專戶中超過兩年以上的結轉資金調入國庫統籌使用,其余財政支出專戶資金全部調入國庫,作為權責發生制事項單獨核算。


銅川市耀州區2018年財政預算執行情況和2019年財政預算草案附表.xls.xls


[網絡編輯:區財政局]
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